国际贸易融资-实务与案例-第2版

相关资料

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《国际贸易融资——实务与案例》在对国际结算深入理解的基础上，从实务角度解读了国际贸易融资。这本书是作者基于自身在国际贸易领域多年的工作经验悉心创作而成，融入了作者作为该领域专家对贸易融资的全面理解。我相信本书一定会成为国际贸易领域工作者重要的实用学习手册。

——德意志银行金融机构资金管理全球总裁 John Ball

本书通过精解实务案例，系统地归纳和梳理了国际贸易融资业务中存在的各类风险点，并引入了全面风险管理的理念，对商业银行开展国际贸易融资项下的合规性管理和风险控制具有积极的指导意义。

——上海银监局党委书记、局长 廖岷

该书结合详实的案例，全面、系统地阐述了国际贸易融资的基本概念与标准业务流程，兼顾理论性与实践性，非常实用。
——澳大利亚西太平洋银行北京分行行长 查忠民

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本书特色

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本书以阐述国际贸易融资的产生、发展及贸易术语为基础，以介绍进出口项下传统的贸易融资业务为主要内容，以解析结构性贸易融资为重点，介绍国际贸易融资中的打包贷款、进出口押汇、出口发票贴现、提货担保、进口代付等传统贸易融资产品，以及国际保理、福费廷、银行保函、出口信保融资、国际银团贷款等结构性贸易融资产品，还介绍了国际贸易融资风险控制的运作流程，既有必要的原理，更突出实用性和可操作性。第二版与*版相比，加入了与CSDG、CITF考试相关的*内容。根据英文版教材新添“”见索即付保函统一规则指南“”一章，以满足读者的学习需要。

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作者简介

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徐捷，男，1971年出生，湖北通山人。中国政法大学法学博士后，法国格勒诺布尔高等商学院（GRENOBLE
ECOLE DE MANAGEMENT）工商管理博士，美国弗吉尼亚理工大学（VIRGINIA TECH）金融硕士。国际商会中国国家委员会银行委员会副主席，中国政法大学经济法研究中心研究员、比较法学院兼职教授，天津财经大学兼职教授。在《金融研究》等核心刊物发表学术论文多篇，拥有二十多年国际业务及贸易融资从业经历，曾供职于中国外汇交易中心、中国工商银行上海分行国际业务部，负责过世界银行及国际银团贷款项目。2003年入职民生银行，历任上海分行国际业务部总经理，贸易金融部上海分部总经理，总行工商企业金融事业部市场总监兼苏州区域总裁，民生银行苏州分行副行长，总行零售银行部副总经理、小微金融部副总经理、交易银行部副总经理。荣获全国金融五一劳动奖章、全国五一劳动奖章。

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目录

**篇 国际贸易融资业务概
**章 国际贸易融资业务概述/ 3
**节 国际贸易融资业务概述/
3
一、 国际贸易融资的含义/ 3
二、 国际贸易融资的演进/ 3
三、 国际贸易融资的特点/ 6
四、 商业银行开展国际贸易融资业务的重要意义/ 7
第二节 进出口贸易基本流程/ 9
一、 交易准备阶段/ 9
二、 交易洽谈阶段/ 9
三、 签订合同阶段/ 9
四、 履行合同阶段/ 10
五、 单证的留底和保管/ 14
第二章 贸易术语/ 16
**节 贸易术语综述/ 16
一、 进出口商品的价格概述/ 16
二、 贸易术语概况/ 16
三、 Incoterms 的使用范围/ 18
四、 Incoterms 的结构/ 18
五、 Incoterms2010新特性概览/ 18
第二节 十一种贸易术语/ 19
一、 EXW术语/ 19
二、 FCA术语/ 21
三、 FAS术语/ 22
四、 FOB术语/ 23
五、 CFR术语/ 24
六、 CPT术语/ 26
七、 CIF术语/ 27
八、 CIP术语/ 29
九、 DAP术语/ 30
十、 DAT术语/ 31
十一、 DDP术语/ 32
第三节 常用贸易术语之间的价格换算/ 33
一、 净价之间的换算/ 33
二、 净价与含佣金价之间的换算/ 34

第二篇 进口项下传统贸易融资业务
第三章 进口开证/ 39
**节 授信开证/ 39
一、 进口开证及授信开证的概念/ 39
二、 进口授信开证的种类/ 41
三、 授信开证的流程/ 41
四、 授信开证业务对银企双方的好处/ 45
第二节 授信开证的风险防范/ 46
一、 银行办理授信开证所面临的风险/ 46
二、 银行针对授信开证的风险应采取的防范措施/ 49
三、 案例精解/ 51
第四章 进口押汇/ 54
**节 进口信用证押汇业务/ 54
一、 进口信用证押汇业务概述/ 54
二、 采用信托收据方式的进口信用证押汇的操作流程/ 56
三、 进口信用证押汇业务的特点/ 59
四、 进口信用证押汇的风险控制/ 61
第二节 托收项下的进口押汇及汇款项下的进口押汇/ 62
一、 托收及汇款项下进口押汇业务定义/ 62
二、 进口代收押汇和进口T/T押汇的操作流程/ 62
三、 进口代收押汇和进口T/T押汇的风险控制/ 64
四、 实训精解/ 67
第三节 信托收据在进口押汇中的应用及在我国业务实践中引发的法律问题/ 68
第五章 提货担保/ 72
一、 提货担保的概念和作用/ 72
二、 提货担保的操作流程/ 72
三、 提货担保业务的特点/ 74
四、 提货担保的风险控制/ 75
五、 案例精解/ 76
第六章 假远期信用证/ 80
一、 假远期信用证的概念、特点及作用/ 80
二、 有偿付行(或代付行) 的假远期信用证操作流程/
82
三、假远期信用证中的常用功能条款/ 83
四、 假远期信用证的风险控制/ 84
五、 案例精解/ 85
第七章 进口海外代付/ 91
一、 进口海外代付的概念/ 91
二、 进口海外代付的作用/ 91
三、 进口海外代付的基本流程/ 92
四、 海外代付业务的风险控制/ 103
五、案例精解/ 104

第三篇 出口项下传统贸易融资业务
第八章 打包贷款/ 109
**节 打包贷款业务概述/ 109
一、 打包贷款业务概览/ 109
二、 打包贷款业务的特点/ 110
三、 打包贷款业务的作用/ 111
四、 打包贷款的操作流程/ 111
五、 出口商申请办理打包贷款, 一般应具备的条件/ 112
六、 企业办理打包贷款时应向银行提交的资料/ 113
第二节 打包贷款业务的风险管理/ 115
一、 打包贷款业务的风险分析/ 115
二、 打包贷款的风险防范措施/ 117
第三节 信用证软条款风险控制/ 118
一、 信用证的“软条款”概述/ 118
二、 UCP600对信用证软条款的影响/ 119
三、 信用证软条款的主要类型/ 120
第九章 出口押汇/ 128
**节 出口押汇业务概述/ 128
一、出口押汇的概念和种类/ 128
二、 出口押汇业务的特点/ 130
三、 叙做出口押汇业务的好处和条件/ 130
四、 出口信用证项下押汇业务的操作流程/ 131
第二节 出口托收项下押汇/ 135
一、 出口托收押汇的概念及作用/ 135
二、 出口托收押汇的业务流程/ 136
三、 出口托收项下押汇的种类/ 137
四、 出口托收项下押汇与出口信用证项下押汇的异同/ 138
第三节 出口押汇业务的风险管理/ 139
一、 出口押汇业务的风险点和控制措施/ 139
二、 商业银行应对风险的具体防范措施/ 143
三、 案例精解: 倒签提单欺诈案/ 144
第四节 出口信用证项下贴现/ 145
一、 出口信用证项下贴现业务概述/ 145
二、 出口信用证贴现业务的特点/ 145
三、 出口信用证贴现的业务流程/ 146
四、 企业办理出口信用证项下贴现时, 应向银行提交的资料/ 148
五、 出口信用证项下贴现与押汇的异同/ 148
六、 办理出口信用证项下贴现业务风险控制/ 149
第十章 出口发票贴现/ 150
**节 出口商业发票贴现业务概述/ 150
一、 出口商业发票贴现业务一般概述/ 150
二、 出口发票贴现的法律问题/ 151
三、 出口发票贴现业务的条件/ 151
四、 出口发票贴现业务的利弊/ 152
五、 操作流程和图示/ 152
六、 风险点和风险控制/ 154
七、 出口发票贴现与信保押汇以及国际保理的比较/ 156
八、 案例精解/ 156
第二节 出口发票贴现业务中出口企业财务分析/ 158
一、 企业财务报表项目分析/ 159
二、 企业的财务比率分析/ 172
第十一章 出口退税账户托管贷款/ 184
**节 出口退税账户托管贷款概述/ 184
一、 出口退税账户托管贷款业务概述/ 184
二、 出口退税账户托管贷款业务背景/ 184
三、 出口退税账户托管贷款业务的利息计算/ 185
四、 出口退税账户质押贷款的流程/ 186
五、 出口退税账户托管贷款的风险及防范/ 187
六、 案例精解/ 189
第二节 出口退税及管理/ 191
一、 出口退税概述/ 191
二、 出口退税的一般流程/ 191
三、 出口退税所需的相关单证/ 192

第三篇 结构性贸易融资业务
第十二章 出口信贷/ 197
**节 出口信贷的概念和作用/ 197
一、 出口信贷的基本概念/ 197
二、 出口信贷的作用与弊端/ 199
三、 出口信贷条件及出口信用机构/ 199
第二节 出口买方信贷/ 201
一、 出口买方信贷的概念/ 201
二、 出口买方信贷的使用原因/ 203
三、 出口买方信贷的基本条款/ 203
四、 出口买方信贷的贷款原则/ 204
五、 买方信贷的程序/ 205
六、 出口买方信贷实务操作/ 205
七、 案例精解/ 208
第三节 出口卖方信贷/ 210
一、 出口卖方信贷的概念/ 210
二、 出口卖方信贷业务的特点/ 210
三、 我国出口卖方信贷业务的适用对象及基本条件/ 210
四、 我国出口卖方信贷业务的种类/ 211
五、 出口卖方信贷业务的流程/ 213
六、 出口卖方信贷实务操作程序/ 215
七、 案例精解/ 216
八、 实训精解/ 219
第十三章 国际保理/ 222
**节摇 国际保理概述/ 222
一、 保理的起源/ 222
二、国际保理的概念/ 222
第二节 保理业务的种类及其运作/ 225
一、 国际保理的种类/ 225
二、国际保理的运作机制/ 229
三、 国际保理的叙做条件、费用构成和好处/ 233
第三节 国际性的保理组织简介/ 235
一、 国际性的保理组织简介/ 235
二、 国际保理主要通用报文格式(EDI Message) 功能/ 237
三、 FCI 报价结构/ 238
四、 国际保理的收费构成/ 238
第四节 国际保理业务的操作/ 240
一、 国际单保理操作流程/ 240
二、 国际双保理的操作流程/ 242
第五节 国际保理业务通用规则(GRIF) 概述/ 254
一、 国际保理业务通用规则近年来变化/ 254
二、 重要条款介绍/ 255
第六节 国际保理实务/ 258
一、 出口保付代理业务项下的外汇管理规定/ 258
二、 国际保理业务的风险管理/ 259
三、 保理业务与其他贸易融资产品的比较/ 261
四、 案例精解/ 262
第十四章 福费廷/ 266
**节 福费廷业务概述/ 266
一、 福费廷的定义/ 266
二、 业务的起源与发展/ 266
三、 福费廷业务的特点/ 267
四、 我国福费廷业务的现状/ 268
五、 福费廷业务中各当事人及其利弊分析/ 268
第二节 福费廷业务中的基本概念/ 270
一、 选择期(OptionPeriod) /
270
二、 承担期(Commitment
Period) / 270
三、 宽限日(Grace Day) /
271
四、 福费廷业务的定价/ 271
第三节 福费廷票据担保及融资/ 274
第四节 福费廷业务的基本流程/ 276
一、 办理福费廷业务的三个主要阶段/ 276
二、 信用证项下福费廷业务操作流程/ 281
三、 涉及第三者担保的福费廷业务操作流程/ 283
四、 不涉及第三者担保的福费廷业务/ 284
第五节 福费廷业务二级市场的运作/ 286
一、 公开转让(OpenAssignment) / 286
二、 风险参与/ 289
第六节 福费廷与其他融资方式比较/ 298
一、 与商业贷款比较/ 298
二、 与出口信贷比较/ 298
三、 与保理业务(Factoring) 比较/ 298
四、 与出口信用保险比较/ 299
五、 与出口押汇比较/ 299
六、 与票据贴现业务相比较/ 300
七、 案例精解/ 300
第十五章 出口信用保险融资业务/ 310
**节 出口信用保险概况/ 310
一、 出口信用保险概述/ 310
二、 出口信用保险的作用/ 311
三、 各国出口信用保险机构简介/ 312
四、 费率厘定/ 314
五、 信用限额申请/ 314
六、 出运申报/ 319
第二节 出口信用保险公司险种/ 319
一、 短期出口信用保险/ 319
二、 中长期出口信用保险/ 321
第三节 出口信用保险项下贸易险融资业务/ 325
一、 短期出口信用保险贸易融资业务概述/ 325
二、 短期出口信用保险融资业务对于出口商和银行的利弊分析/ 326
三、 短期出口信用保险项下融资业务的流程/ 327
四、 出口信用保险项下贸易融资的主要种类/ 329
第四节 出口信用保险项下项目险融资业务/ 332
一、 出口卖方信贷保险项下融资/ 333
二、 出口买方信贷保险项下融资/ 333
三、 投资保险项下融资/ 334
第五节 出口信用保险融资业务的风险管理/ 334
一、 出口信用保险项下融资的风险点/ 335
二、 防范出口信用保险融资业务风险的手段/ 336
三、 案例精解/ 338
第十六章 备用信用证/ 340
**节 备用信用证概述及业务流程/ 340
一、 备用信用证概述/ 340
二、 备用信用证的业务流程/ 341
第二节 备用信用证的种类/ 342
第三节 备用信用证业务的国际惯例/ 349
一、 《国际备用信用证惯例》
及其主要内容/ 349
二、 备用信用证的单据/ 349
三、 备用信用证的时限/ 353
四、 备用信用证的自动修改条款/ 353
五、 备用信用证的到期日不营业/ 353
第四节 备用信用证、
跟单信用证与银行保函的关系/ 354
一、 备用信用证与跟单信用证的关系/ 354
二、 备用信用证与银行保函的关系/ 354
三、 银行保函与跟单信用证的关系/ 355
第五节 备用信用证在实务中的运用/ 356
一、 “内保外贷型冶融资备用信用证/ 356
二、 “外保内贷型冶融资备用信用证/ 359
第十七章 银行保函/ 366
**节 银行保函的特点和作用/ 366
一、 银行保函业务的特点/ 366
二、 银行保函的作用/ 367
第二节 银行保函的当事人及其权责关系、
保函的内容/ 368
一、 银行保函的当事人/ 368
二、 银行保函当事人之间的权责关系/ 369
三、 银行保函的基本业务流程/ 369
四、 银行保函的内容/ 369
第三节 银行保函的种类/ 370
一、 出口类保函/ 371
二、 进口类保函/ 378
三、 对销贸易类保函/ 381
四、 其他类保函/ 383
第四节 见索即付保函介绍/ 387
一、 见索即付保函的概念/ 387
二、 见索即付保函的结构/ 388
三、 见索即付保函的主要单据/ 389
四、 见索即付保函的基本特征/ 390
第五节 银行保函与跟单信用证比较/ 391
第六节 URDG758标准保函和反担保函模板/ 392
第七节 保函在实务中的运用/ 399
一、 企业在开立保函过程中应注意的问题/ 399
二、 银行在开立保函过程中应注意的问题/ 400
三、 案例精解/ 402
第十八章 见索即付保函统一规则指南/ 414
**节 见索即付保函统一规则指南概述/ 414
一、 见索即付保函统一规则指南评述/ 414
二、 草拟一份URDG保函/ 414
第二节 开立保函及提交单据/ 415
一、 保函或反担保函的开立/ 415
二、 非单据化条款(Non-documentary conditions) / 416
三、 保函的增减额条款/ 417
第三节 保函的交单/ 419
保函的交单/ 419
第四节 保函的付款/ 421
一、 保函索赔概述/ 421
二、 反担保函项下的索赔/ 422
三、 索赔的日期/ 422
四、 索赔通知/ 422
五、 部分索赔和多次索赔/ 423
六、 不延即付/ 423
第五节 不可抗力/ 431
一、 UCP、 ISP和URDG关于不可抗力的规定/ 431
二、 不可抗力的定义/ 432
三、 保函项下的不可抗力/ 433
第十九章 国际银团贷款/
438
**节 银团贷款概述/ 438
一、 国际银团贷款定义/ 438
二、 银团贷款的种类/ 439
三、 国际银团贷款的特点/ 439
四、 银团内部分工/ 441
五、 银团贷款各当事人之间的法律关系/ 443
第二节 银团贷款的程序/ 444
一、 银团贷款业务操作流程/ 444
二、 银团贷款实务操作/ 446
第三节 银团贷款的利息与费用/ 454
一、 利息/ 454
二、 贷款期限(Periodof Loan) / 456
三、 费用/ 457
四、 银团贷款的分销(Distribution) / 458
五、 银团贷款的额度分配/ 459
第四节 国际银团贷款的一些法律事项/ 459
一、 约定事项/ 459
二、 违约事件/ 460
三、 税务条款/ 461
四、 案例精解/ 461
参考文献/ 464
七、封面（另发文件）

封面

书名:国际贸易融资-实务与案例-第2版

作者:徐捷

页数:466

定价:¥89.0

出版社:中国金融出版社

出版日期:2017-03-01

ISBN:9787504988843

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