企业出纳实务

内容简介

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本书是一本关于出纳实务的图解教材。在保持知识严肃性和严谨性的基础上, 将枯燥的财会知识形象化和娱乐化。全书共分六章, 主要内容包括: 出纳岗位认知 ; 出纳岗位基本技能 ; 现金业务的处理等。

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目录

**章 出纳岗位认知1．1 出纳1．2 出纳岗位设置与职责1．2．1 出纳机构1．2．2 出纳人员配备1．2．3 出纳岗位职责1．2．4 出纳工作的原则1．2．5 出纳基本职业素质1．3 出纳的工作内容1．4 出纳岗位交接实训演练1 小白接手出纳工作实训演练2 小白接手出纳后的第二天实训演练3 小白移交出纳工作1．5 出纳的职业规划第二章 出纳岗位基本技能2．1 识别人民币的真假2．2 残币的处置实训演练4 小白收到残币处理方案2．3 点钞技能实训演练5 手工点钞与机器点钞2．4 数字的书写技能2．4．1 阿拉伯数字的书写2．4．2 大写数字的书写2．5 辨别真假票据的方法第三章 现金业务的处理3．1 现金管理业务3．2 现金存取业务3．3 现金收支业务3．3．1 借款和报销业务实训演练6 销售部黄凯芸预借差旅费实训演练7 行政部林玲报销招聘费实训演练8 销售部黄凯芸报销差旅费，冲减借款3．3．2 现金收入业务3．3．3 现金支出业务3．4 现金管理制度3．4．1 现金收入管理的基本规定3．4．2 现金支付的原则实训演练9 小白收到零星货款实训演练10 小白把当天收到的现金存进银行3．5 现金清查3．5．1 现金清查方法3．5．2 现金差错原因实训演练11 小白填写现金盘点表第四章 银行账户种类与转账结算4．1 银行存款账户4．1．1 基本存款账户4．1．2 一般存款账户实训演练12 公司办个一般户4．1．3 临时与专用存款账户4．1．4 银行账户的后续管理4．1．5 银行预留印鉴4．2 银行结算与现金结算第五章 银行转账结算5．1 支票结算业务5．1．1 支票的种类5．1．2 支票结算的相关规定5．1．3 购买支票实训演练13 小白购买空白支票5．1．4 出纳提取现金实训演练14 库存现金不足——小白填写现金支票5．1．5 支票付款业务实训演练15 小白填写转账支票实训演练16 小白填错支票5．1．6 支票收款业务实训演练17 小白收到一张转账支票5．2 银行汇票结算业务5．2．1 银行汇票的概念与特点5．2．2 银行汇票的内容5．2．3 银行汇票结算流程5．3 商业汇票结算业务5．3．1 商业汇票的概念与分类5．3．2 商业汇票结算的相关规定5．3．3 商业承兑汇票5．3．4 银行承兑汇票5．3．5 商业汇票贴现5．3．6 汇票的背书5．4 银行本票结算业务5．5 委托收款结算5．6 互联网+出纳实训演练18 小白填写结算凭证实训演练19 小白进行网银转账实训演练20 小白登录网银查客户回款5．7 发放工资实训演练21 小白发工资第六章 账簿登记与管理6．1 编制流水明细账6．2 现金日记账的编写实训演练22 小白进行现金日记账登记实训演练23 小白发现账簿登错了实训演练24 小白账簿漏登了一行实训演练25 小白账簿漏登了一页实训演练26 小白的EXCEL日记账6．3 银行存款日记账的编写实训演练27 小白进行银行日记账登记6．4 出纳工作月末总结实训演练28 小白与会计对账实训演练29 月结，小白在账簿上划红线实训演练30 年结，小白在账簿上划红线6．5 银行对账单的意义和作用实训演练31 小白收到银行对账单实训演练32 小白办理网上对账实训演练33 小白进行网上对账6．6 出纳报告单的填写实训演练34 小白做日报实训演练35 小白做周报实训演练36 小白做月报

封面

书名:企业出纳实务

作者:闫云婷主编

页数:182页

定价:¥36.0

出版社:立信会计出版社

出版日期:2018-07-01

ISBN:9787542958754

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