内部控制与风险管理_PDF下载[77MB-百度云]叶陈刚

**章内部控制概述引例：因内部控制混乱而被注册会计师出具无法表示意见的郑百文公司**节内部控制的概念和分类第二节内部控制的目标第三节内部控制产生和发展的基础第四节内部控制固有的功能和局限本章小结思考题案例讨论第二章内部控制理论的形成和发展引例：小小出纳员贪污200万元**节西方内部控制理论的产生和演进第二节我国内部控制理论的变化和发展本章小结思考题案例讨论第三章内部控制理论框架引例：西安5亿元金融大案惊现贪污链**节内部环境第二节风险评估第三节控制活动第四节信息与沟通本章小结思考题案例讨论第四章内部控制的其他支持系统建设引例：山东华乐集团全面预算的编制**节实施全面预算管理第二节建立信息管理系统第三节进行人力资源开发第四节加强内部审计监督本章小结思考题案例讨论第五章内部控制系统的设计引例：冒用公司印鉴盗走1200万元巨款**节内部控制设计的原则第二节内部控制设计的方法本章小结思考题案例讨论第六章内部控制信息的评价与披露引例：安达信为安然公司出具失实的内部控制评价报告**节内部控制信息披露的形式和内容第二节内部控制评价理论第三节内部控制自我评价第四节内部控制社会评价本章小结思考题案例讨论第七章内部控制行为的监督引例：内部审计发现的巨额财务舞弊――美国世界通信公司案例**节内部控制的内部监督第二节内部控制的社会监督本章小结思考题案例讨论第八章风险与风险管理的基本概念引例：管家绊倒东家：*国企业风险管理警示录**节风险的含义与构成第二节风险的分类和应对态度第三节风险管理的概念与过程本章小结思考题案例讨论第九章企业风险管理的组织引例：香港百富勤公司的倒闭**节风险管理的影响因素与组织第二节风险管理委员会及其运行流程本章小结思考题案例讨论第十章企业风险管理的目标设定与风险识别引例：丰田深陷“召回门”**节企业经营活动层目标第二节风险层目标第三节企业风险识别本章小结思考题案例讨论第十一章企业风险分析与评价引例：紫金矿业污染环境被罚**节企业风险分析的思路第二节企业风险衡量技术第三节企业风险评价方法本章小结思考题案例讨论第十二章企业风险应对策略与措施引例：摩托罗拉的巨额亏损**节企业风险的应对策略第二节企业风险控制措施第三节止损机制和危机处理本章小结思考题案例讨论第十三章企业风险评估与控制系统引例：某银行风险评估案例**节需求分析与系统设计第二节功能模块设计第三节数据库设计本章小结思考题案例讨论第十四章风险的信息披露与审计引例：哈尔滨市建立金融风险预警报告制度**节企业风险预警第二节企业风险报告第三节企业风险审计本章小结思考题案例讨论第十五章公司治理、内部控制与风险管理的互动及协调引例：内部控制――英国移动的公司治理案例**节内部控制与风险管理的关系第二节公司治理机制研究第三节公司内部治理与内部控制活动互动性研究本章小结思考题案例讨论参考文献